按Enter到主內容區
:::

法務部廉政署:回首頁

:::

函轉財政部就有關查詢銀行客戶財產資料所示函、令

  • 發布日期:
  • 最後更新日期:107-11-30
  • 資料點閱次數:6359
法務部 函 受文者:如正副本行文單位 速別: 密等及解密條件: 發文日期:中華民國九十二年六月十三日 發文字號:法政決字第0920023847號 附件:財政部九十二年六月二日台財融(一)字第092    1000336號令、台財融(一)字第0921    000368號函 主旨:函轉財政部就有關查詢銀行客戶財產資料所示函、    令各一份,其中就公職人員財產申報之實質審核查    詢作業處理部分,規定於第七點,請轉知所屬政風    機關(構)承辦人員遵照辦理。 說明: 一、依財政部九十二年六月二日台財融(一)字第092   1000336號令、台財融(一)字第09210   00368號函辦理。 二、本部前以九十一年三月二十一日法政字第0九一一一   0二二一二號函知各機關政風機構及受理財產申報機   關(構),於辦理財產申報資料實質審核時,應先向   財政部財稅資料中心調取申報相關人員之歸戶財產查   詢清單,如因清單內容與財產申報內容有差異而認有   申報不實之嫌者,再以受理申報機關(構)之書函,   表明查詢之法律依據,向各該財產所在之機關(構)   、團體或個人進行查詢之作業程序,係依現行公職人   員財產申報法第十條第一項之規定及經與財政部協調   結果辦理。本次財政部所釋示之函、令,就公職人員   財產申報之實質審核查詢作業處理部分,仍同前揭意   旨。 正本:總統府政風處等各一級政風機構暨各縣(市)政府    政風室、本部中部辦公室(均含附件) 副本:本部政風司(第二科、第四科、檢察官室)(均含    附件) 財政部 令 發文日期:中華民國九十二年六月二日 發文字號:台財融(一)字第0921000336號 附件: 一、司法、軍法、稅務、監察、審計及其他依法律規定具   有調查權之機關,有查詢銀行客戶存款、放款、匯款   、保管箱等有關資料之需要者,得依據各該法律規定   ,正式備文逕洽相關銀行查詢。 二、稅務機關依稅捐稽徵法第三十條規定查詢時,仍應依   本部七十年十二月三日(70)台財稅字第四○○六   ○號函暨八十二年十月十九日台財融第八二二二一六   五三六號函規定辦理。 三、行政院海岸巡防署海洋巡防總局查詢時,應表明係為   偵辦案件需要,註明案由,並須由總局長(副總局長   )判行。 四、法務部調查局查詢時,應表明係為偵辦案件需要,註   明案由,以經該局局長(副局長)審核認定為必要者   為限。 五、警察機關查詢時,應表明係為偵辦刑事案件需要,註   明案由,並須由警察局局長(副局長)判行,並副知   內政部警政署。 六、軍事警察機關以憲兵司令部名義,正式備文查詢時,   應表明係為偵辦刑事案件需要,註明案由,並須以憲   兵司令部名義正式備文查詢。 七、受理財產申報機關(構)依據公職人員財產申報法,   辦理財產申報資料實質審核時,已依據法務部九十一   年三月二十一日法政字第○九一一一○二二一二號函   規定,以受理申報機關(構)之書函表明已向本部財   稅資料中心調取申報相關人員之歸戶財產查詢清單,   因該清單內容與財產申報內容有差異而認有申報不實   之嫌後,再依公職人員財產申報法第十條第一項規定   向各該財產所在地之銀行進行查詢申報人之存放款等   資料時,銀行應配合辦理。 八、至於前揭以外其他機關因辦理移送法院或行政執行署   強制執行、偵辦犯罪或為執行公務之業務上必要,而   有查詢需要者,應敘明案由、所查詢銀行名稱及查詢   範圍,在中央應由部(會)、在直轄市應由直轄市政   府、在縣(市)應由縣(市)政府具函經本部同意後   ,註明核准文號,再洽相關銀行辦理。 九、各機關依本規定,調取及查詢客戶往來、交易資料時   ,應建立內部控制機制,指派專人列管,並應作定期   與不定期考核,以確保人民隱私權。 十、銀行提供上開資料時,應以密件處理,並提示查詢機   關(構)應予保密。 十一、行政院海岸巡防署海洋巡防總局、法務部調查局、    警察機關(包括軍事警察機關)、受理財產申報機    關(構)為辦案需要,向銀行查詢客戶存放款以外    之基本資料(如存款人之年藉、身分證字號、住址    及電話等)時,可備文逕洽金融機構辦理。 十二、本部九十一年十月二十四日台財融(一)字第○九    一○○一三四○六號令自即日起停止適用。 正本:法務部、內政部、行政院海岸巡防署、內政部警政    署、法務部調查局、中華民國銀行商業同業公會全    國聯合會(併請轉知外國銀行在台分行)、中華民    國信用合作社聯合社、台北市票券金融商業同業公    會、台北市政府財政局、高雄市政府財政局、台北    縣政府等、台灣土地開發信託投資公司、亞洲信託    投資公司、中聯信託投資公司 副本:司法院、監察院、國防部、中央銀行、中央存款保    險股份有限公司、財政部賦稅署、本部金融局(第    一至六組) 財政部 函 受文者:如正副本 速別: 密等及解密條件: 發文日期:中華民國九十二年六月二日 發文字號:台財融(一)字第0921000368號 附件: 主旨:貴機關如有查詢銀行客戶存款、放款、匯款、保管    箱等有關資料之需要者,可依據各相關法律規定,    或本部九十二年六月二日台財融(一)字第○九二    一○○○三三六號令規定正式備文逕洽相關銀行查    詢,即無須另將公文副知本部。請 查照。 正本:司法院、監察院、國防部、法務部、內政部、行政    院海岸巡防署、內政部警政署、法務部調查局 副本:本部金融局(第一至六組)
回頁首